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法國養老計劃二:法國三大養老金福利領取詳細指南

某些外國人有權獲得法國養老金,但法國養老金制度的規定可能會使一些外國人感到復雜。

法國養老金通常適用於在法國生活和工作一定年數的外國人。法國的社會保障體系(Securite Sociale)是法國所有僱員在領取法國養老金之前繳納的公共養老金儲備基金。因此,法國的外國人養老金制度很複雜。外籍工人在領取養老金之前必須滿足許多條件(la retraite)。

誰有資格領取法國養老金?

如果您在法國工作,您通常可以申請法國國家養老金。或者,您可以從自己的國家轉移一些養老金;對某些退休到法國的外國人來說可能是有利的。

法國的僱員通過強制性的現收現付國家養老金制度(Retraite De Base 或最低國家養老金)為他們的法國養老金繳納社會保險費。但是,收入者也可以支付補充養老金和/或私人養老金計劃。

要領取任何形式的法國養老金,您必須在法國工作至少10年,而最高養老金金額只能在在法國工作40-43年後(取決於您的出生時間)才能領取。

法國最早的退休年齡是 62 歲(如果 1951 年 7 月 1 日之前出生,則為 60 歲)。在您達到法國領取養老金的年齡之前再加上五年,您有權領取全額養老金。1955 年 1 月 1 日之後出生的工人在 67 歲之前不能領取全額國家養老金。

提前退休也有一些例外。例外情況通常適用於服務多年的人員、殘疾人士或在壓力或不健康環境中工作的人員。這些工人最多可以比法定年齡提前兩年退休;例如,殘疾人可以從 55 歲到 59 歲退休。許多條件適用

已滿足法國退休金工作要求的員工可以選擇在退休年齡後繼續工作。超過退休年齡每多工作一個季度,通常會增加退休金。在正式退休年齡之前的每個季度都會進行扣除。

有許多條件會影響您的法國養老金。例如,低薪工人可以獲得該國最低工資的 85%。閱讀更多關於如何計算法國養老金的信息。

法國養老金體系的三大支柱

法國的養老金體系具有三大支柱:國家養老金、強制性補充養老金和自願性私人養老金。想要提高養老金的工人可以為所有三個支柱做出貢獻,每個支柱都適用不同的條件。

法國國家養老金

自 2012 年起,退休人員必須工作至少 42 年才能領取全額法國國家養老金(如果 1952 年之前出生,則為 40 年)。對於 1973 年以後出生的人,到 2035 年,這一數字將上升到 43 歲。否則,在法國工作至少 10 年後,可以按比例申請法國養老金。

然後,法國國家養老金計劃授權退休人員最多提取其年平均收入的 50%,最高限額為每年 39,732 歐元。對於 1953 年以後出生的人,最低養老金率為 37.5%。

強制性補充養老金

法國的工人必須支付特定行業管理的補充養老金。最常見的是AGIRC(適用於高管)和ARRCO(適用於非高管),它們於 2003 年合併。雇主和僱員在現收現付的基礎上做出貢獻。

您的退休金率是根據您在工作生涯中累積的積分計算的。您的養老金金額通常是根據您整個工作工資的平均值計算的,而不是法國國家養老金中最好的 25 年。

根據該計劃,成員在法國養老金年齡為 65 或 67 歲之前無法領取全額養老金(取決於出生年份),但如果他們支付了養老金,他們可以申請 AGRIC/ARRCO 全額養老金並在 60/62 歲提前退休。至少 40-43 年的社會保障。一旦您滿足全額國家養老金的條件,您的補充養老金也將按全額支付。

如果您沒有在整個期限內供款,則退休金率根據您供款的年數計算;可以從 55 歲或 57 歲(取決於出生)提前退休並降低養老金率。

還提供倖存者和寡婦法國養老金。未亡配偶(有年幼的孩子,或年齡在 55-60 歲以上)最多可以申請已故配偶的 60% 的養老金,而孤兒(21-25 歲以下)可以申請已累積的已故配偶養老金的 30-50%,其中條件因他們參與的計劃而異。

自願性私人養老金

法國政府也鼓勵自願性私人養老金。他們通常通過“公司儲蓄計劃”支付,這是一種退休規劃的節稅方式。工人可以選擇採取五年或十年的政策;自 2004 年以來,後一種計劃一直可用到退休。供款可低至每月 50 歐元。投資者有資格獲得高達總收入 10% 的所得稅抵免。

存在雇主支付的私人養老金計劃(公司養老金),但通常適用於高管人員。您還可以選擇通過銀行、養老基金或保險經紀人購買自己的私人養老金計劃。

如何計算您的法國養老金利率

您的退休金金額取決於您工作的季度數和您支付的保險。對於您工作的每個季度,您都會根據您的收入水平和您所從事的行業積累積分。高管可以根據收入獲得額外積分。

您領取的法國養老金數額取決於三個因素。

  • 基本工資或平均年收入 (SAM):這是根據您支付社會保障繳款的平均收入計算得出的。2008 年,平均年收入 (SAM) 模型進行了重新調整,以考慮 25 個最佳收入年份,而不是平均水平。
  • 退休金率:最高可領取基本工資的50%,1953年以後出生者,最低上限為37.5%。您的退休金率受滿足多少條件的百分比影響;例如,如果您的工作年限多於或少於規定的年數,您的退休金率會按設定的百分比變化。
  • 保險總期限:這是對符合法國養老金工作期限的年限的計算。它通常包括您存入社會保障計劃的期限,但其他類別數為好,例如,育兒假,工業或ARD ü的OU風險工作或失業可能對你的法國退休期間(或保險期限)資格。每個類別分為幾個季度;要獲得 50% 的全額養老金,您必須在接受評估時有 160-172 個季度(取決於您的年齡),或 40 個季度(10 年)才能獲得最低養老金。這個複雜的計算系統可以在法國政府的網站上找到(英文)。

休產假的婦女領取養卹金。每個孩子最多自動增加 8 個季度,另外還有四個季度用於撫養孩子,包括領養的孩子。

條件和獎勵

有激勵措施讓員工在法國工作。對於提前退休或工作超過法國法定退休年齡的每個季度,這些通常採用懲罰和獎勵的形式。退休金率通常取決於您的出生年份,例如,在法定退休前的每個季度將扣除 1.25%(如果在 1953 年之後出生),而超過最低退休年齡的工人每額外工作一個季度可以獲得額外的 1.25%超過法國領取養老金年齡的人將獲得額外 2.5% 的養老金。

還有一些條件可以確保法國的最低和最高養老金率。法國有一項養老金補充津貼(Allocation de solidarité aux personnes âgées 或 ASPA),以確保獨居養老金領取者每月至少獲得 833 歐元。有資格獲得法國養老金的低收入者也可以獲得每月約 634.66 歐元的最低法國養老金。這與他們之前的薪水以及任何其他最高約 1,136 歐元的補充養老金無關。

在任何情況下,法國國家基本養老金永遠不能超過法國社會保障上限的 50% 的最高養老金率。這在 2016 年達到每月 655.50 歐元。

歐盟公民的法國養老金

如果您不符合法國養老金的時間要求(大約 40-43 歲),但您曾在其他歐洲國家工作過,在某些情況下,您可以結合在歐盟工作的總年數來獲得法國養老金或獲得更高的養老金率。例如,如果您在法國工作了 10 年,但在西班牙工作了 32 年,您可能仍有資格按比例領取法國養老金;也就是說,您將符合資格,但將根據 10 年的工作獲得降低的養老金。

您必須向居住國或您以前工作過的國家養老金管理機構尋求建議,以了解哪些適用於您的情況。無論如何,如果您曾在一個以上的歐洲國家工作過,那麼看看您是否可以在每個國家申請哪些養老金權利是有利的。請參閱歐盟網頁上的詳細解釋和計算

養老金稅

外籍人士有責任為其在法國的養老金繳納法國稅。根據法國法律,從工作中獲得的法國養老金與工資一樣徵稅。

法國國家養老金、職業養老金和私人養老金可享受 10% 的稅收減免(每戶每年最低 377 歐元至最高 3,689 歐元)。稅收基於家庭而不是個人,以使配偶一方的收入高於另一方的收入。

法國的稅收基於 14-45% 的浮動比例,具體取決於您的收入水平。在某些情況下,所有形式的收入都要繳納法國稅。社會費用也適用,稅率為 7.1%。但是,一些養老金持有人是免稅的。

如果您在另一個國家/地區擁有養老金,請研究法國和那裡的稅收規則。法國與其許多歐洲鄰國以及世界上其他幾個國家簽訂了稅收協定。因此,前往法國的退休人員可以避免兩次納稅。您可以找到與法國簽訂雙重徵稅或社會保障條約的國家的完整列表。

法國的遺屬養老金

倖存者不會自動獲得在法國的配偶或前配偶的法國養老金。只有超過 55 歲並具有一定總收入水平的未亡配偶才能獲得恢復養老金。在某些情況下,55 歲以下的低收入者可以申請寡居津貼;法國養老金當局會評估這是否適用。

應付金額不超過死者法國養老金的 54%,但如果倖存者的收入不超過最高金額(2018 年每月 860.08 歐元),則每年增加 11.1%。如果死者不止一次結婚,養老金由前配偶分享;如果涉及到兒童,養卹金率會更高。

然而,在未亡配偶再婚的情況下,為了滿足收入經濟狀況調查,新的家庭收入會被考慮在內。

法國養老金改革

法國政府計劃進一步推行法國養老金改革,以解決赤字等問題。到 2035 年,1973 年及以後出生的員工必須工作 43 年才能領取法國養老金。

法國的大多數員工都參加了強制性的 ARRCO 和 AGIRC 法國養老金計劃。AGIRC僅適用於乾部(高管、經理和白領員工),而ARRCO適用於乾部和非干部(藍領)員工。這些法國養老金計劃由雇主和僱員的社會保障繳款提供資金,基於計劃之間不同的設定工資百分比,福利公式也是如此。

目前正在努力通過調整福利、增加捐款和將兩個計劃的業務合併為一個以降低成本來解決該計劃嚴重的財務失衡問題。

如何申請法國養老金

一旦您達到法定退休年齡,您需要聯繫 Caisse Nationale d’Assurance Vieillesse (CNAV)。您可以根據支付給法國社會系統的保險金額按比例申請法國養老金。如果您居住在國外,法國養老金當局會提供有關如何申領國際老年法國養老金的指南

CNAV: 110 Rue de Flandres, 75951 巴黎 CEDEX 19

+33 971 10 3960 | www.retraite.cnav.fr

外籍人士在法國的養老金選擇

在領取您的法國養老金之前,請權衡對您的養老金和資產的稅收影響的利弊。

外籍人士可以依靠在本國賺取的各種類型的養老金在法國生活:

  • 國家養老金
  • 收入減少
  • 自投資個人養老金 (SIPP)
  • 符合條件的認可海外養老金計劃 (QROPS)

國家養老金

國家養老金可能需要在您自己的國家和法國納稅,導致退休人員在這兩個國家都納稅。但是,與法國有雙重徵稅條約的國家的公民可以從自己的國家退稅。

收入減少

收入提取計劃為您提供兩種選擇;有上限且靈活。有上限的計劃是最常見的:您可以選擇每月從養老金中提取多少錢。如果您想一次性提取,最多可以提取養老基金總價值的一定數額(通常為25%左右)。

法國養老計劃二:法國三大養老金福利領取詳細指南

只要養老基金的價值滿足最低收入要求 (MIR),靈活的提取計劃允許您提取任何您希望的金額。此選項允許您從本國養老金中取出所有資金,並將其重新投資於可能在財務上更有利的法國商品。

自投資個人養老金 (SIPP)

與大多數國家的情況一樣,國家養老金沒有積累足夠的儲蓄來為養老金領取者提供不足的收入。自 1960 年代以來,私人養老金在法國很受歡迎。2006 年,引入了新的養老金規則,允許在法國退休的外籍人士從國外轉移 SIPP。這些規則有些複雜,因為它取決於離岸賬戶中訪問的資金類型。除非該計劃是免稅收入,否則離岸養老基金應納稅。根據 QROPS 的規定,此類資金可能會被取消資格,因為它們被視為不符合法國社會制度的精神。

QROPS:轉移和整合您的英國養老金

從英國移居國外的外籍人士可以將他們的養老金轉移到合格認可的海外養老金計劃 (QROPS) 中。QROPS 允許外籍人士將他們的養老金整合到一個計劃中。這有助於他們更輕鬆地管理退休基金並避免貨幣波動。

QROPS 有很多優點。然而,它們並不適合或適用於所有英國養老金領取者。聽取專業財務顧問的建議,例如AES

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