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西班牙自僱移民:西班牙自僱創業全過程

無論您是想成立公司還是以自由職業者的身份工作,這份有用的指南都將解釋如何在西班牙成為一名 autónomo。

如果在西班牙自己做老闆的想法聽起來很吸引人,那麼您可能要考慮成為自僱人士,或者西班牙人所說的 autónomo。畢竟,擁有自主決定您的工作方式和時間以及與您合作的客戶的自主權,會讓人感到充滿力量。也就是說,它也伴隨著很多責任。更不用說在沒有安全網的情況下管理自己的工作和麵臨任何波動的成本。

誰可以在西班牙自僱創業?

基本上,任何人都可以成為西班牙的自由職業者或個體經營者。成為一名 autónomo 可以讓您像公司一樣開展自己的職業或經營自己的業務,但成本要低得多,管理也更少。由於這些原因,西班牙幾十年來吸引了許多企業家。事實上,目前全國約有320 萬個體戶,約佔總人口的 16%。雖然他們中的大多數在服務部門工作,但許多人在農業和建築業工作。

然而,雖然成為一名 autónomo 確實很有吸引力,但重要的是要了解您需要遵循的過程在很大程度上取決於您的原籍國。例如,歐盟和歐洲自由貿易聯盟成員國的公民可以進入西班牙並自由工作,而無需申請工作許可。然後他們可以在進入該國時將自己註冊為自僱人士;只要他們達到法定年齡(西班牙為 18 歲)或解放(未成年人)。

另一方面,非歐盟/歐洲自由貿易聯盟公民將面臨更苛刻的過程。他們首先需要申請進入西班牙的簽證,然後是長期留在該國的居留許可,最後是允許他們作為自由職業者工作的自僱工作許可證。

另一個需要了解的重要事情是,西班牙分為17 個自治社區,每個社區決定自己的稅率和社會保障制度。因此,作為一個 autónomo,您需要遵守略有不同的規則,具體取決於您選擇居住的地方。

自僱與公司創業的區別

如果您想在西班牙開展業務,而不僅僅是作為自由職業者工作,您應該知道有幾個關鍵區別。例如,在成立公司時,在初始投資、稅收、社會保障文件和您需要支付的款項方面有更多要求。您還需要遵守更高的會計標準,這與只需要維護基本會計的自由職業者不同。

擁有一家公司還可以讓您享受 25% 的較低稅率。因此,如果您希望作為 autónomo 年收入超過 60,000 歐元,您可能需要考慮註冊一家企業。否則,您將落入 45% 的最高所得稅等級。您可以在我們的詳細指南中閱讀有關西班牙自由職業者和個體經營者稅收的更多信息。

如何成為西班牙自僱人士

基本上有兩種方法可以成為西班牙的自治。您可以申請自僱工作簽證或修改現有的工作許可證。當然,您選擇的方法將取決於您當前的情況;即,如果您是居住在西班牙境外的非歐盟/歐洲自由貿易聯盟公民,或者您已經持有其他簽證居住在西班牙。

申請西班牙自僱工作簽證

如前所述,歐盟和歐洲自由貿易聯盟成員國的公民可以進入西班牙並在沒有許可證的情況下工作。但是,如果您是非歐盟/歐洲自由貿易聯盟公民並希望成為該國的自治人士,您必須滿足以下列出的要求才能申請自僱工作簽證。

自僱工作簽證將允許您在西班牙生活和工作一年。此後,您可以續簽兩年的簽證,然後重複此操作,直到達到五年。

持有自僱工作簽證五年後,您將有資格申請西班牙的永久居留權。然後,您可以開始獲得西班牙公民身份的過程,這將使您能夠無限期地在該國生活和工作。

要在西班牙申請自僱工作簽證,您必須:

  • 不是歐盟 (EU) 公民
  • 年滿 18 周歲
  • 不在西班牙以非法移民身份
  • 沒有犯罪記錄;由您在過去五年中居住的國家/地區頒發的證書證明
  • 具有您要開展的業務活動所需的適當專業資格或足夠經驗
  • 證明有足夠的財務資源來開展您的業務

所需文件

要在西班牙申請自僱工作簽證,您需要出示以下文件:

  • 您的護照複印件
  • 填寫並簽署的申請表 EX-07
  • 專業和學術證書,以證明您具有開展業務所需的適當資格
  • 初始投資和投資收益證明
  • 醫生出具的醫療證明,證明您沒有對公眾構成威脅的嚴重醫療問題(過去三個月內的問題)
  • 涵蓋西班牙任何醫療援助的醫療保險證明
  • 商業計劃書(由西班牙政府認為合適的組織之一預先批准(例如,ATA、UPTA、UATAE、CIAE 和 OPA)

申請流程

  1. 如果您已經在西班牙,請在最近的西班牙大使館或領事館預約您所居住的國家或通過本網站您還可以仔細檢查您需要哪些文件(以及它們是否需要翻譯和加註)並確認申請費。
  2. 收集所有必要的文件。如有必要,請由認可的翻譯人員翻譯並由正確的機構加註。
  3. 在您預約的日期親自前往西班牙大使館或領事館,並提交您的文件和申請。您還需要在 10 天內支付申請費 (tasta)。請注意,確切金額將取決於您的原籍國和您訪問的大使館。
  4. 等待決定是否批准您的簽證。您通常會在 3 個月內獲得解決方案。但是,您可能會被要求提供其他文件。如果是這樣,請確保立即傳遞它們,以免您的申請被延遲。
  5. 如果您的申請獲得批准,您將收到一封信函,要求您在領事館或大使館領取護照和自僱工作簽證。有了這個,您就可以在西班牙合法地作為一名自治人士工作。

獲得自僱工作簽證後,您可以在 30 天內進入西班牙併申請 TIE(Tarjeta de Identidad de Extranjero)。這本質上是西班牙外國人身份證。然後,您需要在西班牙註冊為 autónomo(請繼續閱讀以了解更多信息)。

修改現有許可證

如果您在西班牙居住至少一年,您可以開始將您的居留許可轉換為自僱工作簽證的過程。但是,您可能必須返回自己的國家才能領取。如果您連續三年留在西班牙並持有有效的居留許可,另一方面,您可以將此現有許可修改為自僱工作許可,而無需離開該國。

一旦您修改了現有的許可證,您就可以在西班牙合法地創辦自己的企業或註冊為個體經營者。

所需文件

如果您想修改您的居留許可並成為西班牙的自治人士,您需要提交以下文件:

  • 一份你的簡歷
  • 填妥的申請表 EX-01
  • 預先批准的商業計劃書
  • 證明您有足夠的財務能力為項目提供資金
  • 西班牙自僱工人協會(西班牙語網站)出具的證明該項目可行的證書

但是,您應該提前與當地移民辦公室 (extranjería) 或領事館核實您需要準備哪些文件。

申請流程

如果您想將居留許可轉換為自僱工作簽證,那麼您必須在居留許可到期前 60 天或 90 天內申請續簽。您可以在線完成此操作,也可以在當地移民辦公室或領事館預約。您還需要支付申請費。一旦您申請修改您的許可證,您通常會在三個月內收到回复(正面或負面)。

如何在西班牙設立自僱機構

無論您來自哪個國家/地區,西班牙的每個自僱人士都必須完成四個關鍵步驟,然後才能成為一名自僱人士並開始在西班牙工作。這些步驟如下:

1.獲取外國人實體編號(NIE)

NIE 代表 Número de Identificación de Extranjero。這是用於跟踪西班牙所有金融和法律活動的個人唯一稅號。這包括處理就業、稅收、社會保障、銀行業務、創業和獲得西班牙駕駛執照等問題。無論原籍國如何,所有來西班牙工作的外國人都必須獲得 NIE。

您可以在抵達西班牙之前在您居住國的大使館或領事館申請 NIE。但是,如果您已經在西班牙,則可以在處理外國文件的國家警察局進行此操作。您可以在我們的在西班牙獲得 NIE 號碼的指南中閱讀更多相關信息。

2. 註冊自僱者稅號

當您在西班牙稅務局(Agencia Tributaria)註冊時,您還需要註冊支付經濟活動稅(Impuesto de Actividades Económicas 或 IAE)。在此過程中,您需要聲明您經營的業務類型。對於 autónomo,有兩種選擇:自由職業者(profesional autónomo)或個體經營者(empresario individual)。您需要通過選擇代碼來選擇您的作品所屬的類別

您還需要填寫 036 或 037 表(稱為人口普查申報表)並獲得個人稅務證明(自然人收入稅或 IRPF)。

3. 開設西班牙銀行賬戶

重要的是,您需要一個西班牙銀行賬戶才能在西班牙的社會保障系統中註冊。社會保障繳款也會自動從您​​的賬戶中扣除。要進行設置,您通常需要 NIE 編號、身份證明、地址證明以及有關您的就業狀況的文件。在大多數情況下,您將受益於為商業目的開設一個單獨的銀行賬戶。

 4. 向社會保障機構登記

在西班牙稅務局註冊後,您可以在 30 天內通過稱為 RETA(Régimen Especial de Trabajadores Autónomos)的自僱人士特殊制度註冊社會保障。該計劃為 autónomos 提供多項社會保障,包括因常見疾病或與工作無關的事故而無法工作。

西班牙自僱法律

在探索成為西班牙自治人士的選擇時,了解該國自僱人士的法律結構非常重要。作為一名 autónomo,您可以註冊為以下人員之一:

  • 自僱企業家(empresario 個人)

自僱企業家是一家單人公司。他們是管理自己工作的人,因此對其所有責任承擔個人責任。這種法律結構更適合不會產生大量年收入或僱用許多工人的小型企業。

  • 自由職業者

自由職業者是指定期從事工作以換取報酬但未與任何雇主簽訂僱傭合同的人。自由職業者承擔與自僱企業家相同的責任,但並不總是作為一個人的公司運作;例如,當工作不規律且收入不符合國家最低工資門檻時。

就像普通合夥企業 (sociedad Civil) 一樣,這兩個實體在設立時面臨的初始障礙很少。但是,企業主的資產和負債之間沒有區別。因此,所有者對沿途產生的任何債務承擔個人責任。

但是,如果您想將您的個人資產和企業資產分開,那麼您需要註冊一家 sociedad limitada 或有限公司這需要 3,000 歐元的初始投資,您的責任僅限於您所做的投資。雖然官僚程序與個體經營者的程序類似,但由於企業需要進行額外的註冊,因此更為複雜。

如何註銷自僱權

如果您不再以自由職業者的身份工作,那麼您應該正式從系統中註銷如果您沒有通知稅務和社會保障部門,那麼您的賬戶將繼續被收取每月社會保障金的費用。

要取消註冊,您需要向Agencia Tributaria提交 Modelo 036 或 Modelo 037 表格,保留自僱或自僱工人的特殊計劃(西班牙語網站)。這確認您不再通過該計劃向社會保障系統付款。但是,在您的自由職業活動的最後一個財政年度結束時,您仍然需要提交年度所得稅和增值稅申報表。

請注意,如果您決定再次註冊,在註銷後的 24 個月內這樣做將使您沒有資格獲得降低的社會保障繳款率。

在西班牙自由職業時的管理

作為一名 autónomo,您負責管理您的工作,包括管理髮票和納稅申報表。您必須按照西班牙法律要求的基本標准保存您的會計記錄在大多數情況下,您有責任按季度提交納稅和增值稅申報表。此外,您需要跟踪您每月的社會保障付款(儘管它們會自動扣除)。

作為西班牙的個體經營者,您還需要開具適當的發票。您必須保留收入來源的會計記錄和業務費用的文件。幸運的是,根據西班牙稅法,許多業務費用都可以扣除。

為了在線執行西班牙所需的許多管理任務,您需要申請一個稱為數字證書(Certificado Digital)的電子身份證您還需要將一些軟件下載到您的計算機上才能開始使用 NIE。

開設自僱銀行賬戶

雖然您沒有法律義務在西班牙以自由職業者的身份開設商業銀行賬戶,但擁有一個可以為您省去很多麻煩。例如,它可以更輕鬆地設置社會保障金和保險。商業銀行賬戶還可以讓您跟踪業務支出並更好地了解您的財務狀況。一些銀行可能會為那些剛開始從事小型企業的人提供額外的福利。因此,值得花點時間比較一下這些優惠。

值得慶幸的是,大多數西班牙主要銀行和國際分行通常提供英語服務,並調整其報價以迎合外籍人士的需求。這包括國際匯款、有利的貨幣兌換率和非居民賬戶等。

西班牙自僱稅收

西班牙要求 autónomos 繳納個人所得稅 (Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas) 和增值稅 (Impuesto sobre el Valor Añadido 或 IVA)。個人所得稅稅率介於 19% 和 47% 之間,具體稅率取決於您居住的西班牙地區。

作為一名自治人士,您必須提交所得稅文件並按季度(1 月、4 月、7 月和 10 月)繳納 20% 的預繳稅。此外,您需要在 4 月至 6 月期間提交年度納稅申報表。

重要的是,您需要在發送給客戶的每張發票中添加增值稅 (VAT);在向他們收費時,您實際上是政府的稅務員。每個季度,您都需要申報已收取和支付的增值稅金額(在業務費用範圍內)。然後,您會將差額轉交給西班牙稅務局;您可以在線完成此操作(西班牙語網站)。

自僱者社會保障、健康保險和養老金

西班牙的所有工人都必須為社會保障體係做出貢獻。對於 autónomos,它們在RETA(西班牙語網站)註冊。福利包括獲得公共醫療保健、國家養老金。但是,西班牙的社會保障不包括失業或與工作相關的疾病或事故。在這些情況下,您需要安排單獨的保險。

西班牙的大多數自僱工人支付的供款高於受僱工人,因為他們支付固定費率。他們還支付歐盟最高的利率之一。西班牙政府目前為 autónomos 提供兩種選擇:使用最低(944.40 歐元)或最高(1233.20 歐元)工資基數支付社會保障金。

您可以通過將 31.6% 的統一費率應用於您選擇的工資基礎(2022 年為 32%)來確定每月付款。西班牙當局將每月從您註冊為 autónomo 時使用的銀行賬戶中扣除供款。

新自僱的好處

在前 12 個月內,新自僱人士可以每月支付 60 歐元的固定費用。在接下來的六個月中,他們有資格獲得 50% 的折扣。然後,他們可以要求在接下來的六個月內減少 30%。總而言之,自僱工人需要兩年時間才能開始支付全額社會保障金。

那些在西班牙重新註冊為 autónomo 的人有資格獲得統一費率和扣除額,前提是他們正式作為個體經營者工作已經過去了三年。

自僱的社會保障變化

自治的社會保障制度正在進行改革根據提議的變化,個體經營者將支付 13 種不同的社會保障金中的一種,具體取決於他們預期的收入。這些括號內的供款金額為每月 90 至 1,220 歐元。值得注意的是,許多自由職業者可能會比以前的系統支付更高的月供款。如果獲得批准,政府最早可能會在 2022 年推出新費率。

健康保險

任何在西班牙生活和工作的人都可以免費獲得國家醫療保健,只要他們向國家社會保障體系支付費用。社會保障繳款為西班牙的國家醫療保健系統提供資金。您需要註冊接受治療併申請健康卡(tarjeta sanitaria 個人或 TSI)。此外,作為簽證申請的一部分,非歐盟/歐洲自由貿易聯盟國家的公民可能需要獲得私人醫療保險。

您可以在我們的網站上比較西班牙的私人健康保險提供商並獲得免費的健康保險報價。此外,您可以使用價格比較工具,例如Acierto.com(西班牙語)和Rastreator.com(西班牙語)。

西班牙一些最大的私人健康保險公司包括:

養老金

自僱工人如果註冊並支付給西班牙的社會保障基金,就可以獲得養老金。在為該系統供款 15 年後,您可能有資格獲得最低國家養老金;條件是這些年中至少有兩年在您計劃退休之前的 15 年期間內。

最低的國家養老金是最高支出的 50%。你可以根據你工作了多少年和你賺了多少來計算這個。您將在一年中分 14 期收到養老金。最低付款額為 642.90 歐元,最高付款額為 2617.53 歐元。

自僱工人有責任支付他們所有的供款,而不是與雇主分擔負擔。因此,autónomos 個人為他們的西班牙養老金支付的費用比受僱工人多。

值得注意的是,來自歐盟/歐洲自由貿易聯盟國家的外籍人士在考慮在西班牙退休時處於更好的地位。他們可以將在本國繳納的社會保障繳款轉入西班牙社會保障體系。這是因為西班牙與許多其他國家簽訂了雙邊協議,使這一舉動成為可能。對於自僱外籍人士,這將按比例計算,並在您達到法定退休年齡後支付。

如果你作為個體經營者不符合國家養老金的條件,那麼你將不得不依靠私人養老金。這些都是自願的,條件不同。但是,設置它們的責任在於您 – autónomo – 並且會增加您的成本,因為您仍然需要向國家社會保障系統付款。

在西班牙自由職業時找工作

人際關係是西班牙商業文化的核心。因此,您可能會發現作為個體經營者的大部分工作都來自您的專業網絡和口耳相傳。結識西班牙的業務聯繫人通常涉及午餐或晚餐會議。在這種情況下,在用餐結束之前保持輕鬆的談話通常是個好主意。

在 Linkedin、招聘機構和工作委員會上進行有針對性的搜索是在西班牙找工作的好來源。您還可以從調整簡歷和麵試技巧以適應西班牙商業環境中受益。

在西班牙通過自由職業賺取二次收入

自由職業者也可以簽訂兼職或全職工作合同。同時成為一家公司的自主員工和受薪員工是一種被稱為 pluriactividad 的情況。在支付社會保障繳款時,這可以使工人受益。

根據西班牙法律,如果您兩次向該系統供款,並且您的社會保障供款總額超過 13,822.06 歐元,那麼您將自動獲得超額部分 50% 的返還資格。

從事全職工作的自僱工人也有資格獲得一定的社會保障繳款減免。前 18 個月減少 50% 將每月付款降至最低 133.52 歐元,並在接下來的 18 個月內減少 25% 至 200.28 歐元。

在做自動駕駛的同時從事兼職工作也可以降低您的社會保障繳款。例如,前幾個月減少 25% 的每月付款將降至最低 200.28 歐元,在接下來的 18 個月內減少 15% 至 226.94 歐元。在這種情況下,兼職合同需要超過全職職位的 50%。但是,個體經營者只能選擇其中一種,並且不能與新自治的優惠固定費用同時申請。

社會保障的統一費率通常對自僱工人最有利,特別是如果您是 30 歲以下的男性或 35 歲以下的女性。成為至少三年的 autónomo。

為西班牙的自僱者提供支持、建議和培訓

西班牙的國家和地方政府在幫助小企業和自僱工人方面認真對待 Covid-19 危機從延期付款和租金到放寬社會保障繳款,已經採取了許多措施來幫助那些因全球大流行而收入下降的人。

西班牙自僱移民:西班牙自僱創業全過程

如果您需要幫助在西班牙開展業務或作為自由職業者完成您的西班牙納稅申報表,那麼您可以聘請 agetor;一種業務經理,充當您與西班牙官僚機構之間的聯絡人。您可以在線搜索以找到agetor。

西班牙為僱員和失業者提供政府資助的職業培訓課程,並為自僱工人提供諮詢計劃。但是,這種產品可能因一個自治社區而異。

自由職業者還可以參加數字課程,例如自 2019 年以來西班牙國家公共就業服務局(SEPE) 和國家就業培訓基金會(Fundae)提供的課程這些組織提供了一系列培訓選項,包括數字營銷、編程語言、電子商務和網絡安全等主題的免費課程。

在西班牙自由職業時尋找辦公空間

聯合辦公模式在西班牙很流行,尤其是在大城市。自由職業者和數字游牧者可以從許多適合他們需求的負擔得起的聯合辦公空間中進行選擇。

在聯合辦公空間運營有很多好處,包括社交機會、較低的成本和社區意識。此外,您可以從西班牙所得稅中扣除辦公空間的成本。

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